Юридический Аудит (правовой Due Diligence)
АКГ «ФинСовет Аудит» оказывает услуги по проведению правового аудита (юридический Due Diligence) в случае заинтересованности в:
- совершении сделки покупки бизнеса или активов, в т.ч. недвижимости
- слиянии и поглощении предприятий
- организации финансирования или размещения инвестиций
- реструктуризации бизнеса
а также для защиты:
- от недружественного поглощения
- при попытке хищения имущества предприятия
- от привлечения к налоговой, административной или уголовной ответственности руководителей и собственников компании
Правовой Due Diligence позволяет:
1. Получить достоверную и подтвержденную независимыми экспертами информацию о:
- корпоративной структуре
- структуре управления
- возникновении / прекращении прав на активы
- обременении активов
- крупных сделках
- наличии / отсутствии обязательств проверяемого объекта
2. Выявить, оценить и снизить риски:
- утраты активов
- инициирования судебных споров и их неблагоприятных последствий
- наложения ареста на имущество или применения иных обеспечительных мер
- признания сделки недействительной
- наложения взыскания на имущество
- привлечения к налоговой, административной или уголовной ответственности
- неполучения или потери соответствующих разрешений, лицензий, согласований
Программа Юридического Аудита (правового Due Diligence)
Программа АКГ «ФинСовет Аудит» при проведении юридического аудита может предусматривать проверку следующих документов:
Документы, подтверждающие правоспособность проверяемого юр. лица:
- учредительные документы со всеми зарегистрированными изменениями
- свидетельство о регистрации
- свидетельства о регистрации изменений в учредительные документы и ЕГРЮЛ
- документы о постановке на учет в налоговом органе и внебюджетных фондах
- информационное письмо Госкомстата
- выписка из ЕГРЮЛ
- документы, подтверждающие полномочия исполнительного органа
- положения об органах Общества (исполнительном органе, совете директоров, ревизионной комиссии, др.)
- протоколы Общего собрания, заседаний Совета директоров, Ревизионной комиссии
- отчетные материалы органов управления компанией (годовые отчеты, доклады Генерального директора о деятельности компании, отчеты Ревизионной комиссии, аудиторские заключения и т.п.)
- решения государственных органов в отношении совершенных компанией действий, сделок (например, решения антимонопольных органов, принятые по результатам рассмотрения ходатайств, уведомлений)
- списки лиц, входящих в группу с проверяемым юридическим лицом и его участниками
- лицензии, сертификаты, разрешения
- документы, подтверждающие оплату уставного капитала, при оплате неденежными средствами – отчет независимого оценщика
Документы по персоналу
- штатное расписание (общая информация о сотрудниках: количество (штатных и внештатных)
- структура управления предприятием: организационная схема компании
- внутренние локальные акты: ПВТР, положения об оплате труда, др.
- коллективный договор, трудовые договоры, договоры о материальной ответственности
- положения об отделах, должностные инструкции
- иные документы по кадровому составу: приказы, журналы и графики учета рабочего времени, личные дела и т.п.
Правоустанавливающие документы на имущество
- договоры и акты / накладные на приобретение имущества в собственность или иное законное владение (аренда, лизинг, безвозмездное пользование, совместная деятельность)
- документы, подтверждающие оплату приобретенного имущества
- ИРД на строительство
- договоры, ценные бумаги и другие документы, подтверждающие наличие обязательств (кредиторскую и дебиторскую задолженность, выданные поручительства, обременения имущества залогом, арестом, др.)
- свидетельства о регистрации прав на недвижимое имущество, выписки из ЕГРП, подтверждающие право собственности, наличие зарегистрированных обременений
- свидетельства о регистрации прав на товарные знаки
- документы по прохождению процедуры антимонопольного контроля
- протоколы об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью
- свидетельства о регистрации прав на товарные знаки
Договоры по осуществляемым видам деятельности:
- типовые договоры на реализацию товаров / работ / услуг
- договоры на закупку товаров/работ/услуг
- авторские и лицензионные договоры, договоры коммерческой концессии
- договоры совместной деятельности
- инвестиционные контракты долевого участия в строительстве
- договоры страхования
Документы по судебным и административным спорам:
- иски, возбужденные против предприятия и по инициативе предприятия
- судебные документы
- документы, относящиеся к процедуре банкротства
- заявления (или другие документы) от третьих лиц и государственных органов, уведомляющие о невыполнении компанией обязательств или нарушении законодательства
Документы, подтверждающие полномочия владельцев доли/акций:
- учредительные и регистрационные документы владельцев долей / акций юридических лиц
- документы, подтверждающие полномочия исполнительного органа владельца долей / акций юридического лица
- документы, подтверждающие основания приобретения владельцем долей / акций в уставном капитале (документы, подтверждающие оплату уставного капитала и приобретенных долей/акций, документы по процедуре увеличения уставного капитала, по прохождению антимонопольного контроля, по одобрению крупной сделки)
- регистрационные документы ФСФР (решения, отчеты об итогах выпуска, в т.ч. при увеличении или уменьшении уставного капитала)
- реестр акционеров (выписки из реестра акционеров)
